2025 재산세 납부 시기! 기간별 부과기준, 조회 방법까지

매년 7월과 9월이면 어김없이 날아오는 고지서가 있죠. 바로 재산세입니다. "정확히 언제 내야 하지?", "혹시 연체되면 불이익이 있지 않을까?" 하는 걱정이 드는 분들도 많으실 텐데요. 지금부터 2025년 재산세 납부 시기와 재산세 부과 기준, 절세 팁까지 차근차근 알려 드릴게요.
 

재산세란?

재산세란 내가 보유한 재산에 대해 지방자치단체에 납부하는 세금입니다. 과세 대상은 아파트, 단독주택, 상가, 토지, 건물, 그리고 선박이나 항공기까지 다양해요.

2025 재산세 납부 시기

재산세는 1년에 총 두 번, 7월과 9월에 납부하는데요. 매년 7월 16일부터 31일까지, 그리고 9월 16일부터 30일까지로 납부 시기가 지정되어 있어요. 기간 안에 납부하지 않으면 3%의 가산금이 발생하며, 금액에 따라 압류될 수도 있어 주의해야 해요.

7월 재산세 납부 기간에는 주택·건축물·선박·항공기에 대해, 9월 재산세 납부 기간에는 주택·토지에 대해 납부해요. 주택의 경우 한 번에 납부하는 부담을 덜어주기 위해, 7월과 9월에 50%씩 나눠 납부하도록 되어있어요. 단, 세액이 20만 원 이하인 분들은 7월에 일괄 납부하면 돼요.

아파트 재산세 vs. 토지 재산세 납부 기간

• 아파트 등 주택 재산세: 7월과 9월에 절반씩 나눠서 납부합니다. → 단, 총 세액이 20만 원 이하라면 7월에 일괄 납부합니다.
• 토지 재산세: 9월에 일괄 납부합니다. → 여러 필지를 소유하고 있다면 세액이 커질 수 있어 사전 조회가 중요합니다.

재산세 부과 기준과 조회 방법

"재산세, 이번에 나는 얼마나 내야 하지?" 고지서를 받아도 재산세 부과 기준을 몰라 당황하는 경우가 많은데요. 재산세가 어떻게 계산되는지, 그리고 어떻게 조회할 수 있는지 알려 드릴게요.

재산세는 과세 기준일인 매년 6월 1일 기준으로 해당 재산을 보유한 사람에게 부과되며, 해당 시점에 소유 여부만 확인되기 때문에 보유 기간은 중요하지 않아요.

(예: 6월 2일에 주택을 매입했다면, 해당 연도 재산세는 내지 않아도 됩니다.)

재산세 계산 방법

• 과세표준 = 시가표준액 × 공정시장가액비율

  • 시가표준액(주택): 주택공시가격
  • 시가표준액(건축물): 자치단체장이 고시한 가격
  • 시가표준액(토지) : 개별공시지가
• 재산세 = 과세표준 × 세율

재산세율은 0.1%~4% 사이로, 서울시 ETAX 홈페이지의 지방세 미리 계산의 재산세 탭에서 재산세를 미리 계산해 볼 수 있어요.

재산세 조회 방법

1. 위택스 홈페이지 혹은 스마트 위택스 앱 접속

2. 로그인 진행

3. 납부결과/메뉴 - 증명서 발급 - 납부확인서

위택스(www.wetax.go.kr) 또는 STAX 앱을 통해 손쉽게 조회할 수 있어요. 재산세 내역에서 납부세액, 전자 납부 번호 등 상세내역 클릭 시 지방세 납부내역을 확인할 수 있고, 납부 증명서 또한 쉽게 발급 가능합니다.

• 아파트 재산세: 7월 초부터 조회 가능
• 토지 재산세: 9월 초부터 조회 가능 → 모바일 알림 설정을 해두면 기한도 놓치지 않아요!

재산세 납부 방법

"고지서는 받았는데… 어디서 어떻게 내야 할까요?" 예전처럼 은행에 가지 않아도, 요즘은 집에서도 손쉽게 재산세를 납부할 수 있어요. 2025년 재산세 납부 방법을 가장 간편한 순서대로 정리해 드릴게요.

1) 온라인 납부 – 위택스, 이택스, STAX 앱

가장 빠르고 편한 방법이에요. 본인 인증만 하면 회원가입 없이도 납부할 수 있어요.

• 위택스(wetax.go.kr)
  전국 공통 지방세 통합 납부 사이트입니다. 재산세 조회부터 계좌이체·카드 납부까지 모두 가능해요.
• 서울시 이택스(etax.seoul.go.kr)
  서울시에 주소지를 둔 분들이 이용하는 별도 포털로, 기능은 위택스와 거의 동일해요.
• STAX 앱 (모바일 지방세 납부)
  위택스와 연동된 공식 앱으로, 휴대폰 인증 후 알림 → 즉시 납부까지 간편하게 처리돼요.

👉 온라인 납부는 재산세 조회와 납부를 한 번에 할 수 있고, 카드 포인트나 간편결제(카카오페이 등)로도 낼 수 있어 실용적이에요.

2) 은행 및 ATM 납부

종이 고지서를 받으셨다면, 은행 창구나 ATM 기기에서도 납부할 수 있어요.

• 고지서에 있는 전자납부번호만 있으면 됩니다.
• ATM에서는 ‘지방세 납부’ 메뉴를 선택해 번호를 입력하면 돼요.

※ 다만, 은행 영업시간 중 방문해야 하고, 현금카드 또는 통장이 있어야 해요.

👉 종이 고지서를 선호하거나, 온라인 사용이 어려운 분께 적합한 방법이에요.

3) ARS 전화 납부

인터넷이나 모바일이 익숙하지 않은 분들을 위한 전화 납부 방법도 있어요.

• 1.
  지방세 ARS 대표번호 확인 (서울시: 1599-3900, 타 지역은 각 지자체 홈페이지 확인)
• 2.
  본인 인증 후 카드번호 입력 → 음성 안내에 따라 납부 완료

※ 일부 카드만 지원되며, ARS 수수료가 발생할 수 있으니 참고하세요.

👉 컴퓨터 사용이 어려운 고령자나 가족이 대신 납부할 때 활용할 수 있어요.

소소한 팁!

• 자동이체 등록을 해두면 매년 납부일을 놓치지 않을 수 있어요.
• 납부 후에는 위택스 또는 STAX 앱에서 납부 확인증 출력도 가능합니다.

재산세, 더 줄일 수 있을까?

어차피 내야 하는 재산세, 조금이라도 줄일 수는 없을까요? 재산세는 조건만 맞으면 감면받을 수 있는 대표적인 세금이에요.

재산세 관련 혜택으로는 크게 두 가지가 있는데요. 첫 번째는 재산세 자체를 깎아주는 감면 혜택이고, 두 번째는 재산세 납부 시 캐시백을 제공하는 카드 혜택이에요. 

1) 재산세 절세 꿀팁

① 6월 1일을 피해서 매입, 매도하기

재산세는 매년 6월 1일 기준으로 부과돼요. 보유 기간이 아니라, 해당 날짜에 보유 여부만을 기준으로 하죠.예를 들어, 6월 2일에 아파트를 매입하면 그해 재산세는 내지 않아도 돼요. 반대로 집을 팔 때는 6월 1일 이전에 매도하면 불필요한 재산세 납부를 피할 수 있어요.

② 공동명의라면 카드 납부는 한 번에

배우자와 공동명의 주택을 가진 경우, 재산세가 각각 나뉘어 청구돼 카드 혜택 조건을 못 맞출 수도 있어요. 이럴 땐 한 사람이 배우자 몫까지 함께 결제하면 카드사 실적 조건 충족은 물론, 추가 혜택도 노려볼 수 있답니다.

2) 2025 재산세 감면 혜택

2025년에도 1가구 1주택자나 임대사업자, 주택연금 가입자라면, 특정 조건을 만족할 경우 재산세를 감면받을 수 있어요. 올해에는 다음과 같은 세제 완화 혜택이 연장 또는 신설되었어요.

① 1주택자 공정시장가액비율 특례 연장

예를 들어, 공시가격이 5억 원인 아파트는 44%의 과세표준이 적용되어, 그만큼 세금 부담이 줄어듭니다.

② 인구감소지역 산업용 토지 세제 감면

• 대상: 인구감소지역 기업도시(예: 해남·영암, 태안 등)의 산업용 토지
• 내용: 토지 재산세 납부 세율 0.2% 단일 적용
• 적용 기간: 2025년부터 2029년까지 (5년간)

③ 철거 예정 건축물 비과세 기준 명확화

• 대상: 행정관청과 보상 계약이 체결된 철거 예정 건축물
• 내용: 불필요한 재산세 납부 분쟁을 막기 위해 비과세 요건이 명확화됨
• 적용 시점: 2025년 재산세부터 적용

※ 위 감면 혜택은 지자체별 조례에 따라 다를 수 있으므로, 위택스나 해당 시·군·구청을 통해 확인하는 것이 가장 정확합니다.

3) 재산세 카드 납부 혜택

2025년 진행 중인 재산세 카드 납부 혜택도 함께 추천해 드릴게요.

신한카드 재산세 납부

• 개인 신용카드로 지방세 납부 시 6/10/12개월 부분 무이자할부 제공 (신한BC 제외, 법인카드 제외)
• 혜택 기간: 2025.07.01 ~ 2025.07.31

삼성카드 재산세 납부

• 개인 신용카드로 지방세 납부 시 6/10/12개월 부분 무이자할부 제공 (법인/체크/하이브리드/선불/Gift카드 제외)
• 혜택 기간: 2025.07.01 ~ 2025.07.31

재산세 줄이는 법 요약

• 감면 대상이면 미리 신청해 세액을 줄이기
• 6월 1일 기준일은 절세 전략의 핵심 포인트
• 카드 혜택은 전월 실적 조건을 체크하고, 가능한 한 한 카드로 묶어서 결제
• 카드사 이벤트는 납부 직전에 다시 확인!

세금도 할인받는 시대, 매년 납부해야하는 세금인 만큼 세테크도 잊어서는 안 되겠죠? 올해 재산세 납부 시기도 놓치지 마시고, 여러분의 현명한 세금 생활을 위해 뱅크샐러드가 언제나 도움 되는 정보를 제공해 드릴게요.